Как получить налоговый вычет по иис пошаговая инструкция

Индивидуальный инвестиционный счет и налоговый вычет: новые финансовые возможности

Физлицо имеет право заключать с брокером только один договор на ведение ИИС. Если человек заключит хотя бы еще один подобный договор, то предыдущий должен быть аннулирован в течение месяца. При этом, брокер при заключении договора на ведение ИИС должен запросить у физлица письменное заявление, подтверждающее отсутствие иных действующих договоров на ведение ИИС или отражающее обязательство физлица закрыть предыдущие договоры в течение месяца.

Вычет по индивидуальному инвестиционному счету

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – счет особого типа, который дает владельцу счета определенные налоговые льготы. Счет открывает и ведет брокер (или управляющий) на основании договора на брокерское обслуживание (или договора доверительного управления ценными бумагами). Такой счет может открыть только физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ. И только один счет. При этом необходимо заключить договор на ведение ИИС как минимум на 3 года – это минимальный срок инвестирования средств на ИИС для получения инвестиционного налогового вычета. Вы можете получить налоговый вычет по ИИС одним из двух способов по Вашему выбору: (1) Вы можете ежегодно получать налоговый вычет в сумме внесенных на счет денежных средств (но не более лимита), или (2) в том случае, если Вы получили прибыль от операций на ИИС, Вы можете не платить налог на доходы с этой прибыли. Этому вычету посвящена статья 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты» Налогового кодекса.

Как получить налоговый вычет с ИИС

Счёт, который вам открывают для ИИС называется брокерский счёт. А договор по которому это происходит – договор о присоединении. В качестве справки о средствах на счету можно использовать платёжку из банка или справку от брокера о том, что деньги зачислены.

Рекомендуем прочесть:  Как сделать запись о приеме на работу в трудовой книжке образец

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция — Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)

Второй вариант получения выплаты – это обращение в налоговый орган по истечению трех лет с момента открытия счета и заключение договорного соглашения о его ведении. Такой способ не предполагает выплату НДФЛ с инвестиционной прибыли, поступившей на счет. Кроме того, не имеет значения, имелись ли у владельца счета источники дохода, которые могут облагаться налогами по ставке в 13%. К сожалению, россияне не смогут воспользоваться вторым вариантом, поскольку ИИС появился в стране лишь в 2015 году, поэтому представляем вашему вниманию пошаговую инструкцию по получению налогового вычета первым способом. Процедура не является особой сложной, однако стоит принимать во внимание ряд нюансов, которые могут возникнуть при сборе пакета документации и при заполнении декларации. Также важно правильно оформить заявление на выплату средств.

Как получить налоговый вычет по ИИС

Заполнять налоговую декларацию тоже можно на сайте налоговой. Все нужные данные уже есть в вашем личном кабинете — это справки 2- НДФЛ . Выглядит это странно: фактически вам приходится вручную заносить данные из одного раздела в личном кабинете в другой. Но пока что это работает только так.

Как оформить налоговый вычет по ИИС

2) Компаниям, работающим от нашего лица: Мы сотрудничаем с другими компаниями, выполняющими от нашего лица функции бизнес поддержки, в связи с чем Ваша личная информация может быть частично раскрыта. Мы требуем, чтобы такие компании использовали информацию только в целях предоставления услуг по договору; им запрещается передавать данную информацию другим сторонам в ситуациях, отличных от случаев, когда это вызвано необходимостью предоставления оговоренных услуг. Примеры функций бизнес поддержки: выполнение заказов, реализация заявок, выдача призов и бонусов, проведение опросов среди клиентов и управление информационными системами. Мы также раскрываем обобщенную неперсонифицированную информацию при выборе поставщиков услуг.

Рекомендуем прочесть:  Таблица видов юридически значимых действий и размеров пошлин

Как получить налоговый вычет по иис пошаговая инструкция

Компания «Открытие Брокер», в свою очередь, будет оказывать консультационную поддержку своим клиентам, оформляющим налоговый вычет по ИИС. Кроме того, у частных инвесторов, открывших индивидуальный инвестиционный счет в этой брокерской компании, есть возможность подать декларацию в электронном виде через портал госуслуг. Глеб Титов, руководитель управления инвестиционных продуктов «Открытие Брокер», отметил в разговоре с Financial One, что процедура оформления налоговых вычетов по ИИС еще не обкатана в самой налоговой службе, поэтому подача декларации в электронном виде является предпочтительным вариантом. «Один из наших клиентов, явившись с пакетом документов в налоговую инспекцию по месту регистрации, столкнулся с полным непониманием: как оказалось, сотрудники службы были не в курсе, что такое ИИС и какой вычет по нему можно получить. Им даже пришлось звонить начальству в ФНС», – пояснил финансист.

Индивидуальный инвестиционный счет: получаем вычет

Проверка налоговой декларации и прилагаемых к ней документов, подтверждающих правильность расчетов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение трех месяцев с даты их подачи в инспекцию. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению в течение одного месяца со дня его получения, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Немного предыстории: с начала 2015 года граждане РФ могут размещать средства на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС) с помощью брокеров или доверительного управления. Для этого достаточно иметь собственный инвестсчёт. ИИС предназначен для всех: от предпринимателей до пенсионеров. Главное, чтобы были средства для инвестирования. К слову, максимальная годовая сумма взносов составляет 400 тыс. рублей.

Как получить налоговый вычет по иис пошаговая инструкция

Согласно пп. 2 п. 1 статьи 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты» НК РФ, при определении размера налоговой базы, облагаемой НДФЛ по ставке 13% (за исключением полученных дивидендов) налогоплательщик имеет право на получение инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет (далее по тексту – ИИС), но не более 400 000 рублей.

Ссылка на основную публикацию