3-Ндфл За 2019 Год Образец Заполнения Вычет За Квартиру В Ипотеке

Образец и алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ по процентам по ипотеке в 2019 году (имущественный вычет за 2018 год)

• 090 – уплаченные за отчетный год проценты по ипотеке в пределах налогового вычета 3 млн.руб. (если ранее данная льгота не использовалась);
• 110 – указывается уже использованного сумма вычета по ипотечным % для данного недвижимого объекта, если в предыдущих годах уже было обращение в ФНС (при заполнении в 2019 году это возможно в случае, если квартира куплена ранее 2018 года);
• 130 – указывается размер вычета по процентам, полученный через работодателя на основании налогового уведомления (покупатель может не дожидаться окончания года для возврата НДФЛ, а обратиться в ФНС в году покупки квартиры для получения уведомления, на основании которого можно возвращать подоходный налог через работодателя).

• 010 – 050 – данные об объекте недвижимости;
• 090 – уплаченные проценты;
• 110 – использованный ранее вычет (при первичном обращении поле не заполняется);
• 130 – вычет по процентам, полученный у работодателя (если получался);
• 140 – стр.010 раздела 2 – стр.130 прил.7;
• 160 – расходы на оплату ипотеки, которые можно принять в счет имущественного вычета;
• 180 – остаток налогового вычета по ипотеке, который будет использован в следующем году.

3-НДФЛ при покупке квартиры – новая форма 2019

Приложение 1. В нем заявитель указывает регистрационные данные работодателя, который начислял ему зарплату и удерживал НДФЛ. В строке 070 указывается сумма заработка за год (до вычета из него налога и других удержаний в соответствии со справкой 2-НДФЛ) – 785 700 руб. В строке 080 вписывается размер уплаченного с заработной платы налога – 102 141 руб.

3-НДФЛ для пенсионеров при покупке квартиры подается на общих основаниях. О том, что право на вычет заявляется лицом, находящимся на пенсии, будет свидетельствовать код признака налогоплательщика в Приложении 7 – «11» (вместо «01»). Пенсионеры имеют право переноса вычета на 3 года, предшествующих покупке жилья, что актуально для тех, кто оставил работу и не имел облагаемых доходов в году приобретения.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке

1. Внимательно изучить пошаговую инструкцию по заполнению бланка.
2. Использовать заполненный образец документа за соответствующий год.
3. Ознакомиться с требованиями к оформлению 3-НДФЛ (например, использование только заглавных букв, отсутствие опечаток, точное соответствие сведений документальным данным).

В декларации за 2016 год ему необходимо указать полную сумму выплаченных процентов «1 250 000» и ему выплатят максимально возможные за этот период 56 000 рублей, а в 3-НДФЛ за 2019 год – остаток «818 000» (1 250 000 – 432 000), 13% которого составят 106 340 рублей. Из этого остатка Степанов В.Г. получит за 2019 год также максимально возможные 63 000 рублей.

Как заполнить 3-ндфл на имущественный вычет по ипотеке и процентам в 2019 году

1. Вам нужна новая версия программы — за 2018 год. Скачайте ее можно здесь.
2. Установите программу и запустите.
3. В первом окне нужно ввести номер ИФНС и признак ОКТМО.
4. При выборе ИФНС ориентируйтесь по первым двум цифрам — это цифры вашего региона.
5. Теперь откройте окно о декларанте.
6. Укажите ваши данные заглавными буквами. Обратите внимание, что ИНН вы не обязаны указывать.
7. Код паспорта — 21. Номер телефона дается по желанию.
8. Переходите к окну о доходах.
9. Ставка остается установленная по умолчанию — 13%. Добавьте источник — нажмите на символ «+».
10. На этом этапе вам нужна справка 2-НДФЛ. Перепишите из нее реквизиты вашего работодателя.
11. Если у вас есть несовершеннолетние дети или дети до 24 лет, обучающиеся в вузах по очному режиму, то оставьте флажок в строке о стандартных вычетах. Если нет — уберите флажок.
12. Теперь добавьте доходы.
13. Здесь вам поможет опять справка 2-НДФЛ. Перепишите из нее общую сумму доходов.
14. Код заработной платы — «2000».
15. Теперь нужно указать общую сумму удержанного налога.
16. Перепишите ее из справки 2-НДФЛ.
17. Откройте окно вычетов.
18. Поставьте флажок напротив строки «Предоставить…».
19. Добавьте объект.
20. В появившейся форме выберите вид объекта, вид права, вид номера, сам номер квартиры.
21. Также укажите дату регистрации прав, стоимость — не больше 2 000 000, и расходы по процентам — не больше 3 000 000.
22. После этого вам нужно указать использованные части вычета.
23. Укажите в левой колонке — 2 000 000, т. е. вы использовали весь вычет за расходы на само жилье. А в правой — ничего не пишите.

В 2019 году утверждена новая форма 3-НДФЛ для заполнения за 2018 год. А если вы хотите вернуть налог за 2017 год, то нужно использовать предыдущую форму. За 2016 год тоже действует своя, старая форма. Новый бланк 3-НДФЛ для имущественного вычета по ипотеке и процентам за 2018 год и предыдущие года находится здесь.

Как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

• в течение года были получены доходы, из которых можно делать вычет;
• НДФЛ с них удержан и перечислен в бюджет.

К этому разделу нужны подтверждающие документы! Самым распространенным из них является справка, которая до 2019 года называлась 2-НДФЛ, а теперь называется справкой о доходах и суммах налога. Брать такую справку нужно у работодателя или иного подобного лица (например, заказчика по договору ГПХ). Если таковых не один, брать справки нужно у каждого плательщика дохода.

В большинстве случаев удержать и перечислить НДФЛ государству обязан тот, кто доход выплачивает: работодатель, заказчик по договору ГПХ и т. п. То есть, человек чаще всего получает на руки суммы, из которых уже удержан НДФЛ, и на процесс удержания налога влиять может только опосредованно. Например, имея право на стандартный вычет, обратиться к работодателю с просьбой его предоставлять. Или, зная о положенном ему налоговом вычете, можно вернуть «лишний» НДФЛ, уплаченный государству.

Пример заполнения 3-НДФЛ имущественного вычета по ипотеке

Выше были описаны случаи обязательной подачи декларации 3-НДФЛ с целю уплаты налога. Но также она подается для возврата налогового вычета. Законодательно установлен перечень товаров и услуг, при приобретении (использовании) которых за личные средства добропорядочных налогоплательщик, являющийся гражданином России, может рассчитывать на возврат 13 процентов с их стоимости. На 1 января 2019 года и далее в такой перечень входят:

• Титульный лист – страница 001. Указываем налоговый период 34 и код налоговой инспекции, который вы можете найти по адресу вашей прописки на сайте nalog.ru. указываем код физического лица – 760. Через интернет воспользуемся поиском кода ОКТМО – вам будет доступен справочник классификатор после указанного адреса. На что стоит обратить внимание? На титульном листе необходимо прописать, какие именно оригиналы документов или копии вы прилагаете. К 3НДФЛ пакет документов прикладывается с наличием описи, число листов описи включается в общее число документов;
• Сведения о декларанте — страница 002. Здесь необходимо внести вашу Фамилию, Имя, Отчество, сведения о документе, удостоверяющем личность, место рождения и фактическое место жительства;
• Страница 003. Раздел 1 – в нем должна быть информация основного расчета налоговой базы, которая определяется разницей между доходами и вычетами. Также указывается сумма НДФЛ по ставке 13%. Страница 003 должна иметь следующие заполненные поля, если вы хотите получить при покупке недвижимости 13% налоговый вычет: — Общая сумма дохода гражданина, подающего декларацию – строки 010 и 030. — Указать стоимость купленного жилья, которую прописывают в строке 040 – расходы и налоговые вычеты. — В строке 050 прописывается налоговая база. Она определяется следующим образом: от значения строки 030 вычитается значение строки 040 и полученный в результате разности результат и следует вписать в строку 050. Важный момент: если полученная сумма (доход минус вычеты/расходы) будет иметь отрицательное значение, то в строку 050 вы пишете «0» (ноль). Это может быть в том случае, если цена недвижимости больше, чем ваш годовой доход. Цифра «0» ставится по той причине, что в НК РФ указано, что налоговая база не может быть отрицательным значением. — Для заполнения строки 060 нам понадобится формула: строка 050*13/100. Получится сумма налога к уплате, которую и вносят в строку 060. Обратите внимание на важный момент: НДФЛ обязательно должно быть целым значением, поэтому в результате расчета вам необходимо по математическим правилам округлить результат до целого. Например: 508, 35 рублей – пишем в строке 508, а вот если 308, 5 – то округляем до 309 рублей. — Строка 070 – сумма удержанного НДФЛ. Берем справку 2 НДФЛ из расчетного отдела бухгалтерии и смотрим там это значение. — Строка 100 – сумма налога к возврату. Это сумма, которую вправе получить человек, подающий декларацию после покупки и оформления квартиры в собственность. Расчет делается так: из суммы, прописанной в строке 070, вычитаем сумму из строки 060.
• Теперь смотрим страницу 004 — ищем раздел 6. В нем обязательно нужно заполнить нижеперечисленные реквизиты: — смотрим Титульный лист 001 и берем с него ОКТМО; — КБК для НДФЛ следует указать 18210102010011000110; — в строке 050 прописываем сумму стр. 100 со страницы 003.

3-НДФЛ для вычета по ипотеке

Для этого все-таки придется выйти за рамки интернета и посетить ближайшую налоговую службу. В ней вы получите пароль для доступа в личный кабинет на официальном сайте НС. В качестве логина будет выступать ваш идентификационный код. При посещении службы понадобится паспорт.