Сумма Налогового Вычета По Процентам По Ипотеке

Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
5. Договор ипотеки с банком.
6. График платежей.
7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Если квартира была приобретена несколькими собственниками до конца 2013 года, то при первой подаче декларации оформляется заявление о распределении вычета между всеми владельцами. В одном и том же соотношении распределяется компенсация основной суммы долга и процентов. Для сделок, оформленных после 2014 года, подобное заявление обновляется ежегодно.

Получается, что у граждан вроде бы есть бонус. Но воспользоваться они им не могут, потому что налоговый вычет по процентам по ипотеке ограничен. Законодательные изменения призваны исправить этот недостаток. Возможность дополучить компенсацию – это, конечно, хорошо. Но вопрос в том, сколько реально среднестатистический россиянин может купить квартир за свою жизнь? Правительство предполагает, что в недалеком будущем ставки на ипотеку снизятся до 12-13%, что вместе с нововведением подстегнет спрос на рынке недвижимости.

Вычет по процентам по ипотеке

Есть возможность получить его двумя путями: в течение либо в конце года. Первый налоговая выплачивает единожды. Во втором случае необходимо взять определенные документы в ИФНС и отдать их начальнику – он просто не будет удерживать с вас подоходный налог до тех пор, пока его сумма не сравняется с уплаченными вами процентами.

Налоговый вычет подразумевает возвращение денег, выплаченных государству в качестве налогов, либо отсутствие необходимости выплачивать налог на равную вычету сумму, иными словами уменьшение налогооблагаемого дохода. Налоговый вычет представляет собой некую сумму, уменьшающую объем дохода, с которого взыскивается налог. Ипотека с выплатой процентов по ней для покупки недвижимости дает подобную возможность. Однако получить налоговый вычет с процентов по ипотеке можно только после получения основного.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого (целевого) кредита.

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма, выплачиваемых процентов по ипотеке довольно небольшая. В этом случае Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год (чтобы сэкономить время), а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

Как вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке

1. Через организацию-работодателя. В этом случае посещения налогового органа все равно не избежать, поскольку в бухгалтерию по месту работы должно быть предоставлено уведомление о том, что налоговый вычет не был получен через ИФНС;
2. Самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ и установленный законодательством пакет документов в налоговую инспекцию. Сделать это можно уже на следующий год после оформления ипотечного кредитного договора. Декларацию можно подать в любое время в течение года. Первый раз декларация подается по истечении налогового периода, на следующий год после покупки жилья в ипотеку.

Неважно, кто фактически осуществляет оплату кредита: понесенные супругами расходы в любом случае считаются общими. Поэтому вычет по процентам можно распределить как пополам, так и в любой другой пропорции, предоставив в налоговую соответствующее заявление за подписью того из супругов, кто отказался от своего права на вычет.

Возврат налога по процентам по ипотеке

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке

Получить налоговый вычет можно в налоговой инспекции по месту официальной регистрации. «Прописаться» в новостройке проблематично. Для этого нужно свидетельство о собственности. Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года. В общем нескоро.

Чудеса встречаются редко, поэтому налоговая инспекция вряд ли удивит быстрым откликом. Спустя два месяца про нас вспомнили. Позвонили на мобильный телефон и попросили как можно быстрее исправить несколько цифр в декларации 3-НДФЛ, а также приложить ещё одну копию какого-то документа. К счастью, можно снова зайти в личный кабинет, исправить, заново распечатать и отправить по почте. Срок в это время продолжает идти. За его нарушение у инспектора будут проблемы.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Пример. Потенциальный покупатель объекта недвижимости планирует купить жилье в ипотеку на 20 лет и стоимостью – 3 миллиона рублей. Банк готов предложить клиенту 12%-ю ставку по кредиту. За первый месяц выполнения обязательств оплата основного долга составит 12 500 руб. Сумма начисленных процентов по ипотеке, будет равна около 30 000 руб. Если посчитать, то в общей сложности расходы заемщика за месяц, связанные с погашением кредита, составят 42 500 руб. Заемщик получит вычет в размере 13% от начисленной суммы процентов (т.е. от 30 000 рублей). Таким образом, он может заплатить банку меньше на 3900 руб. И так каждый месяц.

Возврат процентов по ипотеке, может осуществляться общей суммой и выплачиваться либо дробно, либо единовременно. Все дело в том, что возмещение НДФЛ в общей сложности за календарный год не может быть больше оплаченной гражданином суммы подоходного налога на протяжении отчетного года, в котором приобретался объект недвижимого имущества. Например, жилье купили в 2010 г. за 2 000 000, тогда претендовать можно на получение суммы вычета в 260 тысяч руб. Но если же итоговая сумма уплаченного за этот период налога составляет не более 50 000 рублей, то надеяться можно только на эту сумму. Остальная же часть положенных к возврату средств будет выплачиваться в течение последующих лет до того момента, пока весь не погасится.

НДФЛ: Вычет по «ипотечным» процентам

Многие люди до сих пор не подозревают, что они вправе заявить имущественный вычет по НДФЛ не только на стоимость приобретенного жилья (далее — жилищный вычет), но и на сумму процентов, уплаченных по ипотечному кредиту или целевому займу, потраченному на покупку жилья (далее — процентный вычет) (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Право на вычет в сумме уплаченных процентов имеют оба супруга, независимо от того, на кого из них оформлены документы по оплате процентов (Письмо Минфина России от 15.03.2011 N 03-04-05/7-138; Письмо ФНС России от 20.05.2009 N 3-5-04/608@). При этом процентный вычет будет распределяться между ними так:

Как получить налоговый вычет по ипотеке созаемщику

При систематических платежах по ипотеке обязательно возникает желание сэкономить. Один из таких способов – использовать право на налоговый вычет по ипотеке созаемщику. Возвращенные от государства деньги можно потратить на досрочное погашение кредита либо использовать на личные нужды.

Также необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, указав в качестве объекта собственности квартиру. При определении максимальной суммы вычета нужно исходить из стоимости жилья и доли, принадлежащей созаемщику. У работодателя необходимо получить справку о доходах по форме 2-НДФЛ.

Нюансы налогового вычета при рефинансировании ипотеки

1. Можно получить больший займ, заплатить меньше дивидендов в виде процентов и взять квартиру большей площади.
2. Сэкономленные деньги семья может вложить в хороший ремонт жилья или приобрести дополнительное имущество. Эти денежные средства могут быть потрачены на что угодно.

Большинство молодых семей покупают жилье в ипотеку. Каждый банк разрабатывает свою программу ипотечного кредитования. Может случиться так, что, взяв ипотеку под определенный процент, покупатель вскоре находит банк с более выгодными условиями и хочет перекредитоваться. Он вправе это сделать, тем более что налоговый вычет при рефинансировании ипотеки не теряется.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2020 году

Также вычет может быть получен и по процентам, которые были затрачены на погашение займа, выданного на рефинансирование изначального кредита, предоставленного для покупки дома, квартиры, участка земли и др. А вот тут уже закон четко гласит – для получения вычета при рефинансировании займодателем, предоставляющим средства на погашение первого кредита, может быть исключительно банк. При этом неважно, кем был первый займодавец.

Другими словами, вполне можно взять займ и у своего работодателя, знакомого, родственника. Каких-либо ограничений по кругу лиц, выступающих в данной ситуации займодателями, законодательство не устанавливает. Главное, чтобы в условиях договора четко было прописано – займ целевой, а деньги по нему будут потрачены на покупку такой-то недвижимости.