Что Такое Налоговый Вычет И Как Его Получить

Что такое стандартный налоговый вычет и какая его сумма

Сроки выплат налогового возврата в среднем составляют три месяца после подачи декларации о доходах. Но в некоторых случаях, время рассмотрения документов может затянуться на много дольше. Это связано с большой загруженностью налоговой инспекции. Поэтому по факту, воспользоваться вычетом заявитель сможет примерно спустя через 8-10 месяцев.

В целом, срок возврата налогового вычета зависит от длительности выполнения этой процедуры должностными лицами. Если налоговая не осуществила выплату вовремя, то по истечении четырех месяцев заявитель может подать жалобу на уполномоченный орган. При этом, за каждый просроченный день начисляется дополнительный процент на всю сумму вычета.

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры и как его можно получить

Имущественный вычет можно получить при покупке жилья как на первичном, так и вторичном рынке. «В зачет» идет любая недвижимость: жилой дом, квартира, комната, дача, садовый домик, земельный участок, а также доля какого-либо имущества. Государство также может компенсировать часть % от погашения ипотечного кредита и стоимость отделки помещения.

Тот, кто полагает, что имущественный вычет — это подарок от государства «на бедность» — ошибается. Это, скорее, возврат налогов или отказ от их взимания на определенный срок. Большинство людей является честными налогоплательщиками, регулярно недополучающими 13% заработной платы. Именно от подоходного налога можно временно «избавиться», приобретя в собственность жилье. Сделать это разрешается только 1 раз, согласно положениям о налоговом вычете. По задумке власть имущих, подобная льгота предназначена для стимуляции граждан к улучшению жилищных условий.

Что такое налоговый вычет и как его получить

• До 260 000 рублей за объект + до 390 000 рублей за проценты по ипотеке при покупке (строительстве) жилья
• До 15 600 рублей в год – за потраченные средства на лечение (расходы на себя и родных по оплате медицинских услуг, в том числе косметолога и стоматолога, ДМС) или обучение на себя и близких (оплата общеобразовательной государственной или частной школы, детского сада, художественной и музыкальной школы, курсов английского языка, ВУЗа, спортивной секции, курсы в автошколе)
• До 52 000 рублей в год – при открытии ИИС (инвестиционный счет) и размещении на нем средств
• До 15 600 рублей – при страховании жизни
• До 15 600 рублей – за взносы в НПФ
• За перечисление на благотворительность – сумма возврата не лимитирована. Размер вычета – 13% от суммы расходов (не более 25% от суммы годового дохода)
• Торговля ЦБ – убытки прошлых лет (сумма вычета).

Налоговый вычет – это возможность вернуть часть средств, уплаченных ранее налогоплательщиком государству в виде налога. За счет вычета уменьшается сумма полученного дохода (налогооблагаемая база), с которой с гражданина удерживается налог. И уже с оставшейся суммы производится удержание подоходного налога.

Что такое налоговый вычет и как его получить

Форма обучения не учитывается. Более того, в это понятие включен не только вуз, но и детский сад, общеобразовательная школа (включая частные), любые курсы — от вождения до иностранных языков, а также школы искусств. И все это может быть как российским, так и зарубежным — главное, с лицензией.

Дальше начинаются тонкости, но главное, что нужно знать: вы можете получить не больше 13% от того, что потратили, и только если расходы не превышают установленный государством предел. Ну и главное, если есть что возвращать, то есть сумма, на которую вы претендуете, была в бюджет уплачена.

Что такое налоговый вычет и как его получить

Также есть особенности в отношении применения имущественного налогового вычета пенсионерами. Если собственник квартиры приобрел ее в 2020 году, а вышел на пенсию в 2020 году, то получить вычет он может по доходам 2013, 2014 и 2020 годов. Для подтверждения права на получение имущественного налогового вычета необходимо получать официальный доход и отображать в договоре купли-продажи квартиры сумму не менее 2 млн рублей, а в случае, если вычет будут получать оба супруга при совместной или долевой собственности 4 млн рублей.

Для получения социального налогового вычета на лечение — свое, родителей, детей до 18 лет — необходимо предоставить с декларацией 3-НДФЛ справку от работодателя по форме 2-НДФЛ, договор с медицинским учреждением, лицензию медицинского учреждения, выданную РФ, платежные документы, подтверждающие расходы, специальную справку, выданную мед.учреждением об оплате медицинским услуг. При лечении детей или родителей надо предоставить свидетельство о рождении. При лечении супруга или супруги — свидетельство о браке. Вычет за лечение — до 120 000 рублей, при этом на дорогостоящее лечение — в рамках произведенных расходов (перечень дорогостоящих видов лечения утверждается постановлением правительства РФ).

Что такое налоговый вычет по ипотеке и как его получить

свидетельство о рождении ребенка — при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;

решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства — при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет;

Налоговые вычеты 2020: что это такое, кто может получить, виды, способы получения, лимиты и необходимые документы

Максимальный вычет за уплаченные проценты по ипотеке – 3 000 000 рублей. Он может быть предоставлен только после оформления вычета за покупку жилья (максимум – 2 000 000 рублей), так что фактически лимит вычета за приобретение квартиры в ипотеку – 5 000 000 рублей. Это значит, что государство теоретически может вернуть вам НДФЛ в размере 690 000 рублей.

• Копия паспорта РФ
• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, заполняется налогоплательщиком. Примеры, шаблоны и образцы здесь:https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/primer_3ndfl/#t1 (не предъявляется при получении вычета у работодателя)
• Справка о доходах по основному месту работы (форма 2-НДФЛ, не предъявляется при получении вычета у работодателя)
• Справки о доходах по совместительству (если есть)
• Заявление в ИФНС с реквизитами (на бланке банка с печатью), на которые будет возвращен налог.

Что Такое Налоговый Вычет И Как Его Получить

Важно обратить внимание, что подпункт 2 пункта 1 статьи 200 НК РФ не все ремонтные работы и расходы на них позволяет включить в состав налогового вычета. Не совсем ясно, чем руководствовался законодатель, разделяя работы на «можно» и «нельзя», но перепланировка, обновление сантехники и замена окон были отнесены к «нельзя», а замена межкомнатных дверей к «можно».

Налоговый вычет – это возврат налога на доходы физических лиц (НДФЛ), те самые 13%. Правом получить такой возврат можно воспользоваться лишь однажды в жизни. Оно закреплено пунктом 1 статьи 220 НК РФ. Важно отметить, что налогоплательщики, уплачивающие налог на доходы физических лиц по другой ставке (индивидуальные предприниматели, например), а также пенсионеры или неработающие граждане (или работающие, но не уплачивающие 13%) не могут воспользоваться таким благом. К числу лиц, не могущих претендовать на вычет, законодатель относит также приобретавших жилье с использованием субсидий из бюджета любого уровня, материнского капитала или ссуды от работодателя. Не положен возврат НДФЛ и в случае совершения сделки между взаимозависимыми лицами – родственниками, начальниками и подчиненным и проч.

Что Такое Налоговый Вычет И Как Его Получить

Однако следует иметь в виду, что весь налоговый вычет при покупке квартиры сразу получить не удастся. Расчет производится таким образом. Допустим, в прошлом году вы заработали 500 тыс. рублей. С этой суммы ваша бухгалтерия уплатила за вас в качестве подоходного налога (13%) 65 тыс. руб. Вот эту сумму и можно будет получить в текущем году. А оставшуюся – по таким же частям в течение последующих 4-х лет.

Воспользоваться этой льготой могут только те, кто встал на налоговый учет по новому месту жительства. Сделать это довольно просто. Нужно подать заявление, свой бланк ИНН и копию паспорта в районную налоговую инспекцию. Вместе с тем, особой спешки в этом нет. Налоговый вычет можно получить в срок до трех лет после покупки недвижимости. Максимальный его размер на приобретение жилья составляет 2 млн. руб. То есть, получить на руки можно 13% с этой суммы, а именно – 260 тыс. руб.

Что такое налоговый вычет и как его получить

Важно обратить внимание, что подпункт 2 пункта 1 статьи 200 НК РФ не все ремонтные работы и расходы на них позволяет включить в состав налогового вычета. Не совсем ясно, чем руководствовался законодатель, разделяя работы на «можно» и «нельзя», но перепланировка, обновление сантехники и замена окон были отнесены к «нельзя», а замена межкомнатных дверей к «можно».

Налоговый вычет – это возврат налога на доходы физических лиц (НДФЛ), те самые 13%. Правом получить такой возврат можно воспользоваться лишь однажды в жизни. Оно закреплено пунктом 1 статьи 220 НК РФ. Важно отметить, что налогоплательщики, уплачивающие налог на доходы физических лиц по другой ставке (индивидуальные предприниматели, например), а также пенсионеры или неработающие граждане (или работающие, но не уплачивающие 13%) не могут воспользоваться таким благом. К числу лиц, не могущих претендовать на вычет, законодатель относит также приобретавших жилье с использованием субсидий из бюджета любого уровня, материнского капитала или ссуды от работодателя. Не положен возврат НДФЛ и в случае совершения сделки между взаимозависимыми лицами – родственниками, начальниками и подчиненным и проч.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Пример: в начале 2020 года Гусев А.К. купил квартиру за 1 700 000 рублей. В сентябре 2020 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей. По окончанию 2020 года (в 2020 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей: 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Как получить налоговый вычет

Только кажется, что всё это займет много времени и нужно много документов. На самом деле практически все документы у вас уже есть и их нужно только откопировать. Само заявление на налоговый вычет очень простое. (Рекомендую взять еще один бланк и в следующем году напечатать дома и отнести сразу полный пакет документов). Всего-то нужно будет сходить пару раз и всё. Если совсем нет времени, то можно кого-то отправить по доверенности. Можно даже и без доверенности взять образец заявления и всё узнать поточнее.

Поэтому с вас – это сбор всех необходимых документов, их копирование. Чуть не забыл, нужны так же реквизиты банка, на который вы хотите получить деньги. Иногда просят именно книжку Сбербанка (не знаю почему, не спрашивайте, но я вас предупредил). Ну если не хотите или нет счета в Сбербанке, то нужно представить реквизиты другого банка.