Документы Для Вычета По Процентам По Ипотеке

Вычет при ипотеке

Если Вы подаете на вычет по ипотечным процентам впервые, то справку в банке нужно запросить за период с начала кредитования по конец прошедшего года. Например, при оформлении вычета в 2016 году справка нужно оформить по 31.12.2015 года.

  • На основании справки из банка заполняется декларация 3-НДФЛ в том же порядке, что и основной вычет
  • К декларации прикладываются документы по списку, приведенному ниже. Полный пакет документов сдается в налоговую инспекцию.
  • При покупке недвижимости в ипотеку, собственник или супруг/супруга собственника имеет право на:

  • основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья(доли) по договору, но не более 260 тыс. рублей)
  • вычет с расходов на уплату процентов по ипотеке (13% от данных расходов). Внимание: при возникновении права на вычет после 1 января 2014 год вычет по ипотечным процентам ограничен 390 тыс. рублей

    Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

    В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

    1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
    2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
    3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
    4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
    5. Договор ипотеки с банком.
    6. График платежей.
    7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
    8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке

    Для объектов, приобретенных до конца 2013 года, вычет можно оформить на всю сумму расходов. На сделки, заключенные с 2014 года, распространяются другие правила. Если затраты на уплату процентов за весь период действия договора не превышают 3 млн руб., то получить налоговый вычет по ипотеке можно на всю сумму. Иначе компенсируются только оговоренные 300 тыс. руб. Если размер кредита превышает стоимость квартиры, то возврат процентов будет рассчитываться исходя из расходов на покупку в общей сумме договора. Следовательно, максимальная сумма составляет 260 тыс. руб. при покупке недвижимости за свои деньги, а при оформлении ипотеки – 786 700 руб.

    Срока давности по документам как такового нет. Даже если квартира была куплена пять лет назад, деньги можно получить с накопленных доходов за прошедший период, подав предварительно декларацию. Если ипотека была оформлена в иностранной валюте, компенсация все равно выплачивается в рублях по курсу Центробанка, по состоянию на день платежа.

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов

    Все ранее сказанное позволяет сделать вывод о том, что изучаемый процесс не требует особых знаний. Но свои особенности он все равно предусматривает. Нужно ли сразу говорить налоговым органам о том, что планируется получение налогового вычета по процентам ипотеки? Вообще, нет. Можно заявить об этом после исчерпания основного имущественного вычета.

    Для налогового вычета по ипотеке надо, как было подмечено, собрать определенный список документов, а затем подать заявление на предоставление денег в конкретный государственный орган. Можно было заметить, что данный запрос обрабатывается налоговыми службами по месту регистрации гражданина.

    Рекомендуем прочесть:  Где Можно Взять Технический Паспорт На Квартиру

    Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.

    Возврат налога по процентам по ипотеке

    Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

    Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

    Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

    Обязательным этапом в процедуры возврата подоходного налога является заполнение декларации 3-НДФЛ. Данный документ составлен таким образом, что даже у человека с экономическим образованием могут возникнуть вопросы и сложности в процессе внесения сведений. Помимо самостоятельного заполнения декларации налогоплательщик имеет право использовать для этих целей все доступные инструменты. Благо, что сегодня существует множество вспомогательных программ, сервисов, фирм и частных, готовых за определенную плату взять эту обязанность на себя.

    В любом случае здесь важно не торопиться и крайне внимательно проверять указанные сведения на предмет актуальности и корректности, так как в случае обнаружения ошибок налогов органом декларация будет отклонена. А это чревато затягиванием сроков получения суммы компенсации.

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке

    Пример. Гр-н Петров в 2014 г. купил жилье за 7 000 000 руб., 3 000 000 из которых оплачивались за счет средств ипотечного займа, заключенного на 13 лет. Начисленные по кредиту проценты составили 1 500 000 руб. Доход физического лица за этот период составляет 900 000 руб. Основной долг больше предельно-максимальной суммы, с которой возможен вычет. Поэтому в расчет берутся 2 000 000 руб. Таким образом, сумма для возврата будет составлять: 2 000 000 умножаем на 13% = 260 000 руб. — с тела ипотеки; 1 500 000 умножаем на 13% = 195 000 – с процентов. Сумма удержания налога: 900 000 х 13% = 117 000 руб. Сумма уплаченного с заработной платы подоходного налога на протяжении календарного года, не покрывает налоговый вычет. Следовательно, в 2015 г. человек получит компенсацию в размере 117 тысяч рублей. А оставшиеся 143 тысячи переносятся на следующий период. Вычет по ипотечным процентам в сумме 195 000 рублей, возможно, использовать в течение 13 лет, т. е. на протяжении периода действия кредитного договора. Такая компенсация предоставляется по мере выплаты банку процентов. Поэтому каждый год нужно брать соответствующие документы, в частности справку, где будет расписано, как погашается кредит, и передавать их в налоговый орган.

    • если жилье приобреталось в собственность долевую – то на основании п.п. 2 п. 1 статьи 220 НК – в соответствии с долями каждого супруга в недвижимости;
    • если квартиру оформляли в совместную собственность – то в такой же пропорции, в какой между мужем и женой распределялся по их заявлению вычет жилищный (к примеру, 40% и 60%, 80% и 20%, и т.д.). При этом если до этого один супруг уже получал вычет по другому жилью, то второй член семьи по отношению их совместной квартире вправе рассчитывать только на 1/2 вычета, как процентного, так и жилищного.
    Рекомендуем прочесть:  Временная Регистрация Дает Ли Право На Собственность

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов

    • полные паспортные данные заявителя или представителя по доверенности, при этом все цифровые данные вводятся арабскими цифрами;
    • код страны гражданства можно найти в классификаторе ОКСМ;
    • далее идет расшифровка статуса физлица – резидент, нерезидент;
    • полностью по графам прописывается адрес постоянного места жительства.

    Для сбора пакета документов для обращения за налоговым вычетом, можно обратиться в посредническую компанию, сотрудники которой заполнят все формы. Этот вариант подойдет тем, кто боится ошибиться и хочет на 100% быть уверенным, что сдаст с первого раза правильную документацию. Полный перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно найти выше в этой статье.

    Вычет по процентам ипотеки

    1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
    2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
    3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
    4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
    5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
    6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
    7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

    Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

    Как получить налоговый вычет по ипотеке созаемщику

    Также необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, указав в качестве объекта собственности квартиру. При определении максимальной суммы вычета нужно исходить из стоимости жилья и доли, принадлежащей созаемщику. У работодателя необходимо получить справку о доходах по форме 2-НДФЛ.

    • Супругами в ипотеку приобретена квартира стоимостью 5,6 млн. руб., доли оформлены пополам. С покупки каждый имеет право получить возврат в рамках лимита 2 млн. (т.е. по 260 тыс. руб. каждый).
    • Друзья купили квартиру за 2,5 млн. руб., оформив собственность пополам, проценты по ипотеке составили 4,2 млн. руб. Документами подтверждено, что 2,9 млн. руб. — заплатила заемщик, 1,3 — созаемщик. Первый получит 377 тысяч, второй — 169 тысяч возврат.

    Мало кто знает, что в сумму базы для получения налогового вычета могут быть включены не только расходы на покупку и выплату процентов

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2019 году

    1. возвратить в начале следующего или в конце настоящего финансового периода сумму уплаченных налогов в пределах той, которая была уплачена в виде процентов по ипотечному займу. Деньги в этом случае налоговая инспекция переведет на счет заявителя;
    2. уменьшить ежемесячный облагаемый налогом доход на сумму процентов по займу и получать более высокую зарплату. Такой вычет оформляет организация-работодатель при наличии подтверждения от налоговой инспекции.

    Если вычет оформляется через бухгалтерию организации-работодателя, выступающей налоговым агентом, следует получить предварительно в ИФНС подтверждение, подав те же документы (декларацию, на недвижимость, кредитный договор), справки и чеки из банка. Получив в ИФНС подтверждение, его следует вручить работодателю, который освободит работника от подоходного налога, пока не возвратит ему его на всю сумму вычета.

  • Ссылка на основную публикацию