Что нужно для получения налогового вычета за обучение

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

  • Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
  • Налогоплательщиков, зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН);
  • Налогоплательщиков, осуществляющих оплату образования за счёт средств материнского капитала.

Какие нужны документы для налогового вычета за обучение

  • копию договора с образовательным учреждением;
  • копию лицензии учебного заведения на право проведения подобной деятельности;
  • справку 2-НДФЛ с места работы о размере полученного дохода и удержанном налоге за требуемый налоговый период;
  • документы об оплате учебы;
  • в случае оплаты образовательных услуг не за себя — копии бумаг, подтверждающих родственные отношения между налогоплательщиком и лицом, проходившим обучение.

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования

Кроме того, необходимо помнить, что обращаться за деньгами можно до полного расхода установленного лимита. Пока у гражданина не будет исчерпан социальный вычет на обучение, равный в сумме 120 000 рублей, он способен требовать денег от государства при соответствующих тратах.

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2019 году

  1. Обратиться в Инспекцию с пакетом документов, декларацией 3-НДФЛ и заявлением, содержащем просьбу о возврате переплаченного налога. После проведения камеральной проверки и положительном результате заявитель получит сумму на указанный плательщиком расчетный счет. Вычет предоставляется по истечении налогового календарного периода.
  2. Предоставить в Инспекцию документы для проверки права на получение льготы и получить положенную сумму налога у работодателя. Вычет предоставляется на основании извещения, выданного ИФНС в текущем году уплаты НДФЛ. Возможность использовать льготу в году оплаты является нововведением 2019 года.
Рекомендуем прочесть:  Можно ли взять ипотеку женщине находящейся в декрете

Что нужно для получения налогового вычета за обучение

Если вы оплатили свое обучение на сумму, не превышающую максимально возможный налоговый вычет, который составляет 120 000 рублей, то предполагаемая сумма вычета равна сумме оплаты года обучения. А вернуть, в теории, можно лишь 13% от этой суммы. Если 13% от платы за обучение не превышает размер общего уплаченного вами за последний календарный год подоходного налога, то вы получайте её полностью. В противном случае вам придётся довольствоваться лишь той суммой, которая равняется сумме уплаченного вами подоходного налога.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Однако указанная сумма применяется ко всем соцвычетам. Поэтому, если в году у гражданина были затраты, например, по оплате лечения, взносов на страховую часть пенсии и непосредственно по обучению, ему придется выбрать, какие именно он хочет возместить и в какой части. Но общая сумма их не должна превышать 120 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)

  • школа;
  • детский сад (вычет распространяется только на образовательные услуги, но не на содержание ребенка в ДОУ; стоимость образовательных услуг в договоре с садиком должна быть выделена отдельно от других услуг);
  • учреждение дополнительного образования ребенка (например, музыкальная школа, школа искусств, спортивная секция и т. д.);
  • учреждение дополнительного образования взрослого (например, автошкола, курсы повышения квалификации и т. д.).

Документы для налогового вычета за обучение 2019 г, как получить возврат подоходного налога

В отдельных случаях для налогового вычета за обучение потребуются и иные бумаги, такие как справка из ВУЗа, подтверждающая, что сын/дочь обучаются на дневной форме. Если подписантом договора и плательщиком по нему выступаете Вы, а оформлением вычета занимается супруг/супруга, то комплект вышеуказанных документов нужно дополнить копией свидетельства о браке. Полный список необходимых бумаг стоит уточнить в каждом отдельном случае.

Рекомендуем прочесть:  Взыскание задолженности за жку

Налоговый вычет за обучение

  1. Получить справку от организации, оказывающей образовательные услуги, о своем обучении или очном обучении физического лица, за которое вы имеете право получить возврат;
  2. Взять справку о зарплате у работодателя;
  3. Приготовить копию договора с образовательным учреждением, его лицензии. В случае повышения стоимости услуг нужно приложить копии приказа, уведомления, соглашения;
  4. Снять копию квитанции об оплате услуг;
  5. Приготовить копию своего паспорта. Если получатель образовательных услуг — другое физическое лицо, то необходимо доложить копии его паспорта и свидетельства о рождении;
  6. Приготовить копии документов, подтверждающих факт права на получение вычета за обучение другого человека — договора о приемной семье, об опеке, попечительстве, справку о составе семьи для подтверждения родства с сестрой или братом;
  7. Заполнить декларацию— сделать это можно самостоятельно либо с помощью бухгалтера;
  8. Заполнить заявление на налоговый вычет за обучение, бланк которого предоставлен на официальном сайте ИФНС;
  9. Сдать пакет перечисленных документов в ИФНС.

Налоговый вычет за обучение

Обращаем внимание, что обратиться за налоговым вычетом по расходам на образование ребенка может любой из родителей. Доходы каждого из супругов относятся к совместно нажитому имуществу и являются совместной собственностью,поэтому любой из супругов вправе получить налоговый вычет с полной суммы обучения (письмо Минфина России от 18 марта 2013 г. № 03-04-05/7-238).

Ссылка на основную публикацию